Peamine erinevus kogu käibekapitali (TOC) ja neto käibekapitali (NOWC) vahel on nagu võrrelda USA-d ühe selle osariigiga. Osariik on osa USA-st ja USA-s. Sama kehtib TOC ja NOWC kohta. NOWC on osa TOC-st või selle sees. TOC koosneb NOWC-st, millele lisandub põhivara.
Mis eristab NOWC-d
NOWC on käibekapital. Teisisõnu võtke oma käibevara ja lahutage oma lühiajalised lühiajalised kohustused. Xplaindi sõnul koosnevad teie käibevarad:
- Sularaha
- Võlad ostjate ees
- Inventuur
Teie lühiajalised kohustused hõlmavad võlgnevusi ja viitlaekumisi (näiteks töötajate lisatasud). Kui olete oma varadest kõik kohustused lahutanud, on teil oma NOWC. Loodetavasti ületavad matemaatikat tehes teie varad teie kohustused.
TOC annab teile suurema pildi
Kui NOWC on oma arvates lühiajaline, siis TOC ühendab nii lühi- kui ka pikaajalist. TOC hõlmab kõike, mida NOWC teeb, samuti põhivara. Põhivara koosneb:
- Varustus
- Masinad
- Ettevõtte omandis olevad sõidukid
- Kontorimööbel
- Ehitised
- Maa
NOWC ja TOC jagamine reaalarvudes
AZCentral juhib tähelepanu sellele, et numbrid räägivad palju. NOWC ja TOC võrdlemisel käivitage lihtsalt numbrid. Alustame NOWC-st. Oletame, et teie ettevõttel on:
- 100 000 dollarit sularahas
- 200 000 dollarit võlgnevust
- 100 000 dollarit laoseisu
Need kõik moodustavad teie ettevõtte lühiajalised varad ja moodustavad kuni 400 000 dollarit . Nüüd lisame näited kohustustest.
- $ 60.000 in tasumata arved
- $ 40.000 Viitvõlgade
Need moodustavad kogu kohustuse summa 100 000 dollarit .
Siinkohal võtame 400 000 dollarit vara ja lahutame 100 000 dollarit kohustusi. See toob kogu netokäibekapitali positiivseks 300 000 dollarini .
Oletame, et teie ettevõtte pikaajaline vara on 600 000 dollarit . Niisiis, kui tahame määrata TOC, võtame NOWC 300 000 dollarit ja lisame selle 600 000 dollari pikaajalisele varale. See toob kogu käibekapitali 900 000 dollarini .
Mida tähendab käibekapitali suhe?
Lühiajaliste toimingute toetamiseks vajate raha. Kuid kui palju on piisavalt käibekapitali? Seal tuleb käibekapitali suhe: see aitab teil planeerida.
BDC selgitab, et võtate käibevara kokku ja jagate selle oma lühiajaliste kohustuste koguarvuga. See näitab teie likviidsustaset. Teisisõnu, nii saate oma kohustusi täita. See on hea mõõdik, mida kasutada, kui soovite otsustada, kas peaksite oma äritegevust laiendama. Üldiselt näitab suhe 2: 1, et teie kohustused on täidetavad ja teil on siiski mõni polsterdus. Lisaks annab see teile võimaluse investeerida laiendatud toimingutesse.
Ettevõtte ülekaalustamine
Käibekapital ja käibekapital on sama asi. See on raha, millega peate oma ettevõtte igapäevast tegevust juhtima. Netoinvesteering käibekapitali on sageli käibekapitalist tulenevad maksed. Oletame näiteks, et soovite seadmeid osta. Kui rahastate seda seadet, vähendab laenu tagasimakse käibekapitali. Seetõttu on ettevõtte juhtimiseks vähem sularaha.
Wisegeek soovitab, et investorid vaataksid sageli ettevõtte netoinvesteeringut käibekapitali. See näitab, et ettevõttel võib olla ülekaal. See on siis, kui pöördute tagasi käibekapitali määra juurde ja otsustate, kas netoinvesteering on õige kurss.